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2017年度内部控制评价报告

收藏2018-03-27 21:10:25    来源:东方财富

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启明星辰信息技术集团股份有限公司

2017年度内部控制评价报告

启明星辰信息技术集团股份有限公司全体股东:

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称"企业内部控制规范体系"),结合本公司(以下简称"公司")内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2017年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

(一)内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括:启明星辰信息技术集团股份有限公司、启明星辰信息安全投资有限公司、启明星辰企业管理有限公司、北京启明星辰信息安全技术有限公司、启明星辰企业管理(上海)有限公司、上海启明星辰信息技术有限公司、北京网御星云信息技术有限公司、广州启明星辰信息技术有限公司、上海天阗投资有限公司、北京书生电子技术有限公司、天津书生软件技术有限公司、杭州合众数据技术有限公司、成都启明星辰信息安全技术有限公司、启明星辰企业管理(成都)有限公司、安方高科电磁安全技术(北京)有限公司、北京赫安辐源环境科技有限公司、南京川陀大匠信息技术有限公司、北京辰信领创信息技术有限公司、长沙云子可信企业管理有限公司、唯圣投资有限公司(VenusenseInvestmentLimited)、北京赛博兴安科技有限公司、北京赛搏长城信息科技有限公司、北京云子企业管理有限公司、启明星辰企业管理(昆明)有限公司、云南启明星辰信息安全技术有限公司、深圳启明星辰信息安全技术有限公司、济南云子可信企业管理有限公司、郑州启明星辰信息安全技术有限公司、启明星辰三峡(湖北)信息安全技术有限公司、郑州市启明星辰企业管理有限公司、杭州启明星辰企业管理有限公司、武汉启明星辰信息安全技术有限公司、VenusenseHKLimited。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括公司组织架构、企业文化、人力资源、全面预算、采购、资产、销售、研发管理、合同管理、质量控制与生产经营管理、工程项目、对外投资、关联交易、财务管理、业务外包、印章管理、信息系统建设、内外部信息与沟通、信息披露管理、募集资金管理及内部监督等。

重点关注的高风险领域主要包括:

1、关联交易的内部控制

公司制定有《关联交易制度》及《关联交易决策制度的实施细则》,对关联方和关联交易、关联交易的审批权限和决策程序等作了明确的规定,规范与关联方的交易行为。在实际操作过程中,公司确定了公司关联人的名单,并及时予以更新;公司及下属控股子公司在发生交易活动时,均审慎判断是否构成关联交易,同时遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则,对所有关联交易均签订了交易合同,交易定价参照同类销售的市场价格,公平合理,保护公司及中小股东利益;对经常发生的日常关联交易,均在披露上一年度报告之前,对金额进行预计并提交董事会或股东大会进行审议并披露;在召开董事会或股东大会审议关联交易事项时,关联董事或关联股东均回避表决;公司内部审计部每季度对关联交易及关联方资金占用情况进行审计,出具审计报告并提交董事会审计委员会。

2、 财务报告的内部控制

公司建立有独立的会计核算体系,具体包括会计核算制度、资金管理、采购管理、销售管理、资产管理、费用管理、成本管理、往来账务管理、财务报表报送管理规定等,明确了审批、授权等内部控制环节。公司严格执行财务制度,加强内部财务管理,严格资金管理、资产管理、收入确认、成本核算、购销业务等重点财务管控。对于年度财务报告,聘请具有相关资质的会计师事务所进行审计并出具审计报告。

3、对控股子公司的控制

公司建立有《子公司、分公司管理制度》,公司通过股东会及委派董事、监事、高级管理人员对控股子公司实行控制管理,将财务、重大投资、人事及信息披露等方面工作纳入统一的管理体系并制定统一的管理制度,总公司职能部门对子公司相关业务和管理进行专业指导、监督及支持。公司对子公司的信息报告作出规定,要求子公司向母公司报告及报送对公司产生重大影响的信息以及证监会要求披露的信息,公司定期取得各控股子公司的月度、季度、半年度及年度财务报告,重点关注控股子公司涉及重大合同、重大资本支出、重大资产处置、担保、筹资和重大损失等重大经济活动的合法合规性及效益性,以提高公司整体运作效率和抵抗风险能力。

4、对外投资的内部控制

公司董事会设立有战略委员会,负责对公司长期发展战略与重大投资决策项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行研究和评估。公司在《章程》、《股东大会议事规则》、《战略委员会工作细则》、《对外投资管理办法》中对重大投资的审批权限及审议程序、投资事项研究评估等作了明确规定。报告期内,公司对外投资均履行了审批程序,重大投资符合公司利益要求。

5、信息披露的内部控制

公司建立有《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《重大信息内部报告制度》、《外部信息使用人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》,从信息披露机构和人员、信息披露文件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等方面作了详细规定。2017年度公司对需披露的......【本公告内容较长,不适合在手机查看。建议您通过交易所网站或其它渠道查看,带来不便,敬请谅解】

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