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2018年度内部控制自我评价报告

收藏2019-01-15 09:11:14    来源:巨潮深圳创业板

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华自科技股份有限公司

2018年度

内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司截至2018年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一、对内部控制报告真实性的声明

公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是公司董事会的责任。

二、内部控制评价工作的总体情况

1、内部控制评价的依据

随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要,公司根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规规章,并结合公司实际情况,逐步建立健全了公司内部控制制度,相关制度的设计和规定合理,经济业务的处理有明确的授权和审核程序,相关部门和人员严格遵循各项制度。

2、内部控制评价的范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括:华自科技股份有限公司及子公司。

(1)涵盖公司内部各项经济业务及相关岗位,对针对业务处理过程中的关键控制点,落实到决策、执行、监督、管理各个环节,避免出现空白和漏洞;

(2)公司的内部控制制度具有高度的权威性,任何人不得拥有不受内部控制制约的权利;
(3)承担内部控制监督检查的部门,独立于公司其他部门,并拥有直接向董事会、监事会
直接报告的渠道,公司设立能够满足自身经营运作需要的机构、部门和岗位,各机构、部门和岗位在职能上保持相对独立性;

(4)公司内部控制制度建设的核心是风险控制,以防范和化解风险为出发点;

(5)内部控制制度的建设符合有关法律、法规的规定,与公司经营范围、业务规模、风险状况及公司所处的环境相适应;

(6)随外部环境的变化、单位业务职能的调整和管理要求的提高,不断修订和完善内部控制制度。

3、内部控制评价的程序和方法

公司的内部控制评价工作按照制定评价方案、实施评价活动、编制评价报告等程序展开。评价工作主要采用个别访谈法、调查问卷法、比较分析法等进行。

三、内部控制评价的内容

(一)内部环境

1、治理结构

公司治理的基本情况:公司严格按照《企业内部控制基本规范》和《公司法》《证券法》等法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制,强化内部管理,规范公司运作。

公司股东及股东大会:公司确保所有股东享有平等权利;股东大会的召集、召开,完全符合《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求和规定;对于公司的重大关联交易及其它重大事项,公司的独立董事均发表了专项意见,公司与关联方签订了相关的书面协议,并及时进行了信息披露。

关于控股股东和公司:公司与控股股东在业务、人员、资产、结构、财务方面完全分开,公司经营业务、机构运作、财务核算独立并独立承担经营责任和风险。公司董事会、监事会和内部管理机构独立运作,确保公司重大决策能够按照法定程序和规范要求作出。

关于董事及董事会:董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权。公司9名董事,其中包括3名独立董事,董事会成员结构合理,董事资料真实、完整,董事人选事前均获得有关组织和本人的同意,并有书面承诺;公司董事会下设的战略与发展、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会,独立董事担任各个专业委员会的召集人,涉及专业的事项首先要经过专业委员会通过然后才提交董事会审议,以利于独立董事更好地发挥作用。

监事和监事会:公司监事会成员都具有相关专业知识和工作经验;监事会根据公司章程赋予的职权,独立有效地监督公司董事和高级管理人员的履职行为、公司财务等;列席董事会会议,并对董事会提出相关建议和意见。

高级管理人员和经理层:负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持公司日常经营管
理工作,涉及到投资、筹资、担保、关联方交易或其他重大事项,依据公司章程规定提交董事会决策。

关于公司利益相关者:公司充分尊重和维护员工、供应商、销售商、社区等利益相关者的合法权利,与他们积极合作,共同推进公司持续、健康、稳定地发展。

关于信息披露与投资者关系管理:公司建立了有专人负责的投资者关系管理制度,能及时为股东及其他投资者提供服务,接待股东来访和接收投资者的咨询。

2、部门设置与职权分配

公司严格按照《公司法》和有关法律法规的要求,不断完善和规范公司内部控制的组织架构,各部门之间职责明确,相互牵制,分工合作,各行其责,形成了有效的分层级管理机制。
公司按照法律法规及其公司章程的规定,通过制度规范、考核和审计监管相结合,使公司的经营工作有效的延伸。

3、内部审计

公司在董事会下设立审计委员会,审计委员会负责审查公司内部控制,监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况,协调内部控制审计及其他相关事宜等。

公司设立了审计部。审计部对董事会及审计委员会负责,独立行使审计职权,不受其他部门和个人的干涉。根据《内部审计制度》的要求,审计部负责公司的内部审计监督工作,包括监督和检查公司内部控制制度的执行情况,评价内部控制的科学性和有效性,提出完善内部控制建议;定期与不定期地对财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例行检查,控制和防范风险。审计部对监督检查中发现的内部控制重大缺陷,有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。公司审计部的建立,进一步完善了公司的内部控制和治理结构,促进和保证了内部控制的有效运行。

4、人力资源政策

公司依据自身发展的需要,制定了一系列有利于公司可持续发展的人力资源政策,将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准。公司薪酬和提名委员会负责提出董事和高级管理人员的薪酬政策、结构和审批程序;评估及批准董事和高级管理人员的薪酬方案;并负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。人力资源部对员工的聘用、培训、辞退与辞职、员工的薪酬、考核、晋升与奖惩、掌握重要商业秘密和知识产权的员工离岗的限制性规定等均制定相关的制度予以规范和遵循;制订了各岗位的职位说明书,明确了每个岗位的职责和权限;定期进行专业人员的专业化考试,建立轮岗、交流机制,培养专业人员全面的知识和技能。公司重视员工培训和继续教育,不断提升员工素质,每年人力资源部制定相关培训计划,组织具体培训活动。

5、经营理念

公司秉承“坦诚、务实、合作、进取”的企业精神,坚持“以质取信、以信取胜”的经营......【本公告内容较长,不适合在手机查看。建议您通过交易所网站或其它渠道查看,带来不便,敬请谅解】

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