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关于发行股份及支付现金购买成都必控科技有限责任公司68.1546%股权2018年度业绩承诺实现情况的说明审核报告

收藏2019-04-16 02:03:13    来源:巨潮深圳中小板

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上海康达化工新材料股份有限公司关于发行股份及支付现金购买成都必控
科技有限责任公司68.1546%股权2018年度业绩承诺实现情况的说明
审核报告

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

目 录

审核报告
上海康达化工新材料股份有限公司关于发行股份及支付现金购买
成都必控科技有限责任公司68.1546%股权2018年度业绩承诺实现1-4情况的说明


致同会计师事务所(特殊普通合伙)
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电话+861085665588

传真+861085665120

www.grantthornton.cn

上海康达化工新材料股份有限公司

关于发行股份及支付现金购买成都必控科技有限责任公司

68.1546%股权2018年度业绩承诺实现情况的说明

审核报告

致同专字(2019)第320ZA0071号
上海康达化工新材料股份有限公司全体股东:

我们接受委托,对后附的康达新材公司《关于发行股份及支付现金购买成都必控科技有限责任公司68.1546%股权2018年度业绩承诺实现情况的说明》(以下简称“业绩承诺实现情况说明”)进行了专项审核。

按照《上市公司资产重组管理办法》的有关规定,编制业绩承诺实现情况说明,保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是康达新材公司管理层的责任,我们的责任是在实施审核工作的基础上对康达新材公司管理层编制的业绩承诺实现情况说明发表审核意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作,以合理确信业绩承诺实现情况说明不存在重大错报。在审核工作中,我们结合康达新材公司实际情况,实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

经审核,我们认为,康达新材公司管理层编制的业绩承诺实现情况说明已按照《上市公司资产重组管理办法》的规定编制,在所有重大方面公允反映了康达新材公司发行股份及支付现金购买成都必控科技有限公司68.1546%股权2018年度业绩承诺的实际实现情况。

本审核报告仅供康达新材公司披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。

(本页无正文,为上海康达化工新材料股份有限公司关于发行股份及支付现金购买成都必控科技有限责任公司68.1546%股权2018年度业绩承诺实现情况的说明审核报告签字盖章页)

致同会计师事务所 中国注册会计师

(特殊普通合伙)

中国注册会计师

中国·北京 二O一九年四月十三日


上海康达化工新材料股份有限公司

关于发行股份及支付现金购买成都必控科技有限责任公司68.1546%股权
2018年度业绩承诺实现情况的说明

一、重组的基本情况

上海康达化工新材料股份有限公司(以下简称“本公司”)根据中国证监会证监
许可[2018]472号文件的批复,进行了重大资产重组。重组方案如下:

本公司与盛杰、刘志远、李成惠等32人于2017年10月19日签署《发行股份及支
付现金购买资产协议》、2018年1月19日签署《发行股份及支付现金购买资产协议之
补充协议》,由本公司通过非公开发行股份及支付现金购买盛杰、刘志远、李成惠等
32人持有的成都必控科技股份有限公司(现更名为成都必控科技有限责任公司)(以
下简称“必控科技”)68.1546%的股权。交易价格以具有证券期货相关业务资格的资产
评估机构出具的评估结果为依据。

根据上海东洲资产评估有限公司出具的“东洲评报字[2017]第1123号”评估报告,
评估基准日2017年6月30日必控科技的股东全部权益评估价46,000.00万元。根据该评
估结果,必控科技68.1546%股东权益评估值为31,351.10万元。经交易双方协商确认交
易价格为31,351.10万元。根据本公司第三届董事会第十八次会议的决议,本次发行股
份及支付现金购买资产的非公开发行股份定价基准日为2018年1月3日,发行价格为
定价基准日前20个交易日公司A股股票交易均价的90%,即19.86元/股。发行股份及
支付现金情况如下:

序 股东名称 持有必控科 交易作价(元) 以发行股份方式 发行股份数 以现金方式支
号 技股权比例 支付对价(元) (股) 付对价(元)
1 盛杰 36.08% 165,976,894.27 116,183,825.99 5,850,142 49,793,068.28
2 刘志远 8.28% 38,090,029.91 26,663,020.94 1,342,548 11,427,008.97

3 李成惠 2.65% 12,207,778.24 6,857,056.92 345,269 5,350,721.32
4 龙成国 1.67%......【本公告内容较长,不适合在手机查看。建议您通过交易所网站或其它渠道查看,带来不便,敬请谅解】

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